퇴직연금 수령방법 및 종류 각 차이별 비교 [확정급여(DB)형, 확정기여(DC)형, 개인형 퇴직연금(IRP)]

퇴직연금 수령방법 및 종류 각 차이별 비교 [확정급여(DB)형, 확정기여(DC)형, 개인형 퇴직연금(IRP)]

퇴직연금 수령방법 및 종류 각 차이별 비교 [확정급여(DB)형, 확정기여(DC)형, 개인형 퇴직연금(IRP)]

퇴직연금은 근로자가 퇴직 시 받게 되는 금액을 보장하기 위한 제도로, 회사의 도산이나 파산 상황에서도 안정적으로 퇴직금을 받을 수 있는 장점이 있습니다.

퇴직연금 수령방법은 크게 연금 수령과 일시금 수령으로 나뉘며, 연금 수령의 경우 세제 혜택을 받을 수 있지만, 일시금으로 받을 경우 세제 혜택을 받기 어렵습니다.

퇴직연금의 유형에는 확정급여(DB)형, 확정기여(DC)형, 개인형 퇴직연금(IRP)형이 있으며, 각각의 특징과 수령 방법, 장,단점에 대해 자세히 알아보겠습니다.

 

퇴직연금 수령방법 

 

확정급여(DB)형

• 특징: 회사가 퇴직금 지급의 책임을 지며, 퇴직 후 받을 급여액이 사전에 확정됩니다. 근속연수와 연봉상승율이 높을수록 수령액이 많아지는 구조입니다.
• 수령 방법: 중도 인출이 불가능하며, 퇴직 시 해당 계좌가 있는 금융기관에 퇴직 사실 확인이 가능한 서류를 제출하여 수령합니다.

장점:

• 회사가 운용 수익 및 손실 책임을 지므로 안정적인 수익 기대 가능
• 장기 근속 및 임금 상승률이 높을 경우 유리
• 퇴직 후 삶 설계가 용이

단점:

• 회사의 재정 악화 시 급여 삭감 가능성 존재
• 중도 인출 불가 (사유 충족 시 가능)

적합 대상:

• 도산 위험이 없는 안정적인 기업 근무자
• 장기 근속 및 높은 임금 상승률 기대
• 안정적인 노후 소득 선호

확정기여(DC)형

• 특징: 근로자가 직접 운용하는 제도로, 운용 상품을 선택하고 그 결과에 따라 퇴직금이 달라집니다. 손실이 발생할 경우 근로자가 책임을 지게 됩니다.
• 수령 방법: 사업자에게 급여 지급 신청서를 작성하여 제출하면 수령 가능합니다. 수익률이 높은 상품을 선택할 경우 추가 수익을 기대할 수 있습니다.

장점:

• 투자 상품 선택 및 운용 전략 수립 가능
• 높은 수익률 기대 가능
• 세제 혜택 (연말정산 시 소득공제)

단점:

• 투자 손실 위험 존재
• 전문적인 투자 지식 필요
• 운용에 대한 시간 및 노력 필요

적합 대상:

• 투자에 관심과 전문 지식 보유
• 높은 수익률 추구
• 적극적인 자산 운용 선호

개인형 퇴직연금(IRP)형

• 특징: 근로자가 중도 퇴사하거나 퇴직할 때 받는 퇴직급여를 IRP로 이전하여 운용하는 방식입니다. 무주택자의 경우 집을 사거나 전세금을 낼 때 중도 인출이 가능합니다.
• 수령 방법: 만 55세 이상이면 일시금 혹은 연금식으로 선택하여 받을 수 있으며, IRP 계좌를 해지하면 일시 수령이 가능합니다.

장점:

• 퇴직 후에도 자유로운 운용 가능
• 다양한 상품 선택 가능
• 세제 혜택 (연말정산 시 소득공제, 퇴직연금 수령 시 퇴직소득세 절감)
• 중도 인출 가능 (무주택자 주택 구입/전세금 등)

단점:

• 투자 손실 위험 존재
• 전문적인 투자 지식 필요
• 운용에 대한 시간 및 노력 필요

적합 대상:

• 개인 맞춤형 노후 자금 설계 원하는 경우
• 투자에 관심과 전문 지식 보유
• 다양한 상품 선택 및 세제 혜택 활용 원하는 경우

퇴직연금 수령방법 및 종류 각 차이별 비교 [확정급여(DB)형, 확정기여(DC)형, 개인형 퇴직연금(IRP)]

나에게 맞는 퇴직연금 수령방법 선택하기

나의 투자 성향 및 전문 지식 고려

• 높은 수익률을 추구하고 투자에 관심이 많으며, 전문적인 지식을 보유하고 있다면 확정기여형(DC) 퇴직연금을 선택하여 직접 투자 상품을 선택하고 운용하는 것이 유리합니다.
• 안정적인 노후 소득을 원하고 투자에 대한 부담감이 있다면 확정급여형(DB) 퇴직연금을 선택하여 회사가 운용하는 제도에 참여하는 것이 유리합니다.

나의 퇴직 후 계획 및 노후 자금 목표 고려

• 퇴직 후에도 자금 운용에 직접 참여하고 싶고, 다양한 상품 선택을 통해 수익률을 극대화하고 싶다면 개인형 퇴직연금(IRP)을 선택하는 것이 좋습니다.
• 안정적인 노후 소득을 확보하고 싶고, 전문적인 투자 지식이 부족하거나 투자에 대한 부담감이 있다면 확정급여형(DB) 퇴직연금을 선택하는 것이 안전합니다.

나의 연령 및 근속기간 고려

• 젊고 투자 경험이 풍부하며, 높은 수익률을 기대한다면 확정기여형(DC) 퇴직연금을 선택하여 장기적인 투자를 통해 노후 자금을 늘릴 수 있습니다.
• 이미 퇴직이 임박했거나, 안정적인 노후 소득을 원한다면 확정급여형(DB) 퇴직연금을 선택하여 예상 가능한 수익을 확보하는 것이 유리합니다.

세제 혜택 고려

• 확정기여형(DC) 퇴직연금은 연말정산 시 가입자 추가부담금에 대한 소득공제를 받을 수 있습니다.
• 개인형 퇴직연금(IRP)은 연말정산 시 납입금에 대한 소득공제와 퇴직연금 수령 시 퇴직소득세 절감 혜택을 받을 수 있습니다.

퇴직연금 수령방법 비교 예시

퇴직연금 수령방법 비교 예시

 

예시: 30세, 연봉 5천만원, 근속 5년 근로자가 퇴직 후 30년간 퇴직연금을 수령한다고 가정합니다.

 

• 확정급여형(DB) 퇴직연금의 경우, 퇴직 후 예상 연금 수령액은 약 2,500만원입니다.
• 확정기여형(DC) 퇴직연금의 경우, 연평균 수익률 5%를 기준으로 퇴직 후 예상 연금 수령액은 약 4,000만원입니다. 하지만, 투자 손실 가능성이 존재하며, 실제 수령액은 투자 결과에 따라 달라질 수 있습니다.
• 개인형 퇴직연금(IRP)의 경우, 연말정산 시 납입금에 대한 소득공제를 받을 수 있으며, 퇴직 후 연금 수령 시 퇴직소득세 절감 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

퇴직연금은 노후 소득을 확보하는 중요한 제도입니다. 퇴직 후 어떤 방식으로 연금을 받을지 미리 계획하고, 나에게 맞는 퇴직연금 수령방법을 선택하여 안정적인 노후를 준비하는 것이 중요합니다.

 

본 자료는 정보 제공 목적으로만 제공되며, 투자 권유 또는 금융상품 판매 목적으로 작성된 것이 아닙니다.

 

퇴직연금 수령방법 및 종류 각 차이별 비교